РД КМГ увеличила чистую прибыль в 2,5 раза в I квартале 2017 года

Росту показателей поспособствовало изменение цены на Brent

27 апреля 2017 года
    

Чистая прибыль "Разведки Добычи "КазМунайГаз" в квартале 2017 года составила 2,3 млрд тенге ($7 млн), передает LS со ссылкой на пресс-службу компании.

В аналогичный период 2016 года чистая прибыль составляла 900 млн тенге ($3 млн).

Также рост показали чистые денежные потоки от операционной деятельности. Если в январе-марте 2016 года наблюдался отток в размере 31 млрд тенге ($87 млн), то в текущем году поток от операционной деятельности достиг 55 млрд тенге.

Выручка в первые три месяца 2017 года составила 214 млрд тенге ($663 млн), что на 76% выше, чем в аналогичном периоде 2016 года. Рост выручки в основном связан с увеличением цены Brent на 58% и переходом на схему процессинга нефти с апреля 2016 года, что было частично нивелировано снижением среднего обменного курса тенге к доллару США на 9%.

Чистая выручка от продажи нефтепродуктов (за вычетом всех расходов, связанных с процессингом и реализацией) в первые три месяца 2017 года составила 57,2 тыс. тенге за тонну нефти на АНПЗ и 56,6 тыс. тенге за тонну нефти на ПНХЗ. Это на 18% и 4% соответственно выше чем в IV квартале 2016 года. Этому поспособствовал рост цен на экспортируемые нефтепродукты с АНПЗ и отсутствие расходов по договору поручительств по продаже нефтепродуктов между РД КМГ и КМГ ПМ. В апреле-декабре 2016 года компания получила чистую выручку в размере 42,4 тыс. тенге за тонну и 51,7 тыс. тенге за тонну на АНПЗ и ПНХЗ, соответственно.

Прибыль от операционной деятельности в I квартале 2017 года составила 44 млрд тенге ($137 млн) по сравнению с убытком в размере 4,6 млрд тенге ($13 млн) в аналогичном периоде 2016 года.

Убыток от курсовой разницы в I квартале 2017 года был размере 59 млрд тенге ($182 млн) в результате снижения обменного курса тенге к доллару США на 6% (на 31 марта 2017 года по сравнению с курсом на 31 декабря 2016 года).

Сумма чистых денежных средств на 31 марта 2017 года и составила 1,143 трлн тенге ($3,6) по сравнению с 1,172 млрд тенге ($3,5 млрд) по состоянию на 31 декабря 2016 года.

Финансовый доход, начисленный по денежным средствам, финансовым и прочим активам в первом квартале 2017 года составил 7 млрд тенге ($23 млн) по сравнению с 8 млрд тенге ($23 млн) в первом квартале 2016 года.

Добыча

В I квартале 2017 года РД КМГ добыла 2,904 млн тонн нефти (238 тыс. баррелей в сутки) с учетом долей в СП "Казгермунай" (КГМ), "Каражанбасмунай" (CCEL) и "ПетроКазахстан Инк." (ПКИ). Это на 5% меньше, чем в аналогичном периоде 2016 года. Уменьшение уровня добычи нефти связано, в основном, с естественным снижением добычи в ПКИ и меньшим количеством введенных в эксплуатацию скважин в "Озенмунайгаз" (ОМГ), что соответствует текущему плану компании.

Для достижения планируемого консолидированного уровня добычи в размере 12,2 млн тонн, что выше фактического уровня добычи за 2016 год, в течение 2017 года запланировано и включено в бюджет необходимое количество дополнительных геолого-технических мероприятий на переходящем фонде скважин.

В I квартале 2017 года ОМГ добыл 1,335 млн тонн (109 тыс. баррелей в сутки), что на 4% меньше по сравнению с I кварталом 2016 года, главным образом в связи с меньшим количеством введенных в эксплуатацию скважин и проведенных геолого-технических мероприятий.

"Эмбамунайгаз" (ЭМГ) добыл 691 тыс. тонн (57 тыс. баррелей в сутки), на 2 % меньше, чем в аналогичном периоде 2016 года, в связи со схожими причинами уменьшения добычи как на ОМГ. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 2,026 млн тонн (166 тыс. баррелей в сутки), что на 3% меньше по сравнению с I кварталом 2016 года.

Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в I квартале 2017 года составила 878 тыс. тонн (72 тыс. баррелей в сутки), на 8% меньше, чем в аналогичный период 2016 года, главным образом, в связи с естественным снижением уровня добычи нефти в ПКИ.

Поставки сырой нефти и реализация нефтепродуктов

Реализация ОМГ и ЭМГ в I квартале 2017 года составила 1,939 млн тонн сырой нефти (156 тыс. баррелей в сутки). Это представляет снижение на 5%, чем в аналогичном периоде 2016 года. В том числе 1,284 млн тонн (103 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти на экспорт, что составляет 66% от общего объема реализации; и 655 тыс. тонн (53 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти на внутренний рынок. Доля поставок на внутренний рынок из ресурсов ОМГ и ЭМГ составила 34% по сравнению с 40% в аналогичном периоде 2016 года.

Из 655 тыс. тонн (53 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти, поставленных ОМГ и ЭМГ на внутренний рынок, 520 тыс. тонн (42 тыс. баррелей в сутки) были переработаны на Атырауском нефтеперерабатывающем заводе (АНПЗ) и 135 тыс. тонн (11 тыс. баррелей в сутки) на Павлодарском нефтехимическом заводе (ПНХЗ). В первом квартале 2016 года, Компания поставила 830 тыс. тонн нефти "КазМунайГаз – переработка и маркетинг" ("КМГ ПМ"), дочернее предприятие мажоритарного акционера Компании.

Реализация нефтепродуктов в первом квартале 2017 года в соответствии со схемой самостоятельного процессинга нефти, составила 641 тыс. тонн нефтепродуктов, в том числе 257 тыс. тонн нефтепродуктов на экспорт. Совокупная реализация нефтепродуктов в апреле-декабре 2016 года составила 2,324 млн тонн, в том числе 916 тыс. тонн нефтепродуктов на экспорт.

Доля от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, составила 871 тыс. тонн нефти (72 тыс. баррелей в сутки), включая 375 тыс. тонн нефти (30 тыс. баррелей в сутки) на экспорт, что составляет 43% от общего объема продаж компаний. Реализация на внутренний рынок составила 496 тыс. тонн (42 тыс. баррелей в сутки).

Производственные расходы

Производственные расходы в первые три месяца 2017 года составили 70 млрд тенге ($217 млн), что на 28% выше, чем в аналогичном периоде 2016 года. Это главным образом связано с ростом расходов по переработке нефти из-за перехода на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года в размере 13 млрд тенге ($40 млн), а также ростом расходов по вознаграждениям сотрудников на 11%.

Увеличение расходов по вознаграждениям сотрудников на 11% в основном произошло в результате индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2017 года, а также сторнирования неиспользованного резерва по годовому вознаграждению в Ш квартале 2016 года.

Расходы по реализации и административные расходы

Расходы по реализации и административные расходы в первые три месяца 2017 года составили 25 млрд тенге ($79 млн). Это на 16% ниже, чем в аналогичном периоде 2016 года в основном в результате пересмотра начислений штрафов и пени по налоговым искам после успешной апелляции оставшейся суммы претензий в органах.

Как сообщалось, с I января 2017 года компания прекратила пользоваться услугами КМГ ПМ в качестве своего агента по продажам и начала продавать нефтепродукты самостоятельно.

Налоги, кроме подоходного налога

Налоги, кроме налога на прибыль, в первые три месяца 2017 года составили 66 млрд тенге ($203 млн), что на 92% выше по сравнению с аналогичным периодом 2016 года, в результате увеличения расходов по рентному налогу, налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ) и ростом расходов по экспортной таможенной пошлине (ЭТП).

Рост расходов по рентному налогу в основном связан с увеличением средней цены Brent выше $50 за баррель в первом квартале 2017 года, в результате чего ставка рентного налога составила 11% по сравнению с нулевой ставкой в первом квартале 2016 года, когда средняя цена Brent была ниже $40.  

Рост расходов по НДПИ обусловлен увеличением средней цены Brent, что было частично нивелировано уменьшением среднего обменного курса тенге к доллару США. Компания применяет ставку НДПИ для месторождений ОМГ в размере 13% в 2017 году, в то время как в сентябре 2016 года была установлена пониженная ставка НДПИ в размере 9% на весь 2016 год, так в 2016 году ОМГ признало убыток по налоговому учету и таким образом получило снижение от соответствующих органов на основании действующего налогового законодательства

Рост ЭТП в основном связан с увеличением объемов экспорта сырой нефти и экспортом нефтепродуктов, в результате перехода компании на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года, что было частично компенсировано уменьшением среднего обменного курса тенге к доллару США. В первом квартале 2016 года средняя ставка ЭТП составила $40 за тонну сырой нефти по сравнению с $49 за тонну сырой нефти в первом квартале 2017 года.

Налоговая проверка за 2009-2012 годы

В результате рассмотрения заявления компании по налоговой проверке за 2009-2012 годы, в марте 2017 года суд города Астана постановил снизить основную сумму налоговых претензий дополнительно на 3,7 млрд тенге. Данное снижение было учтено в финансовой отчетности компании за I квартал 2017 года как уменьшение корпоративного подоходного налога и налога на сверхприбыль. Кроме того, на основании данного решения компания ожидает, что начисления штрафов и пени будут также снижены на 3,7 млрд тенге соответствующими инстанциями, что также отражено в финансовой отчетности за I квартал 2017 года. Таким образом, с учетом данных уменьшений, по мнению руководства окончательная сумма претензий по налоговой проверке за 2009-2012 годы будет снижена с первоначальной суммы в размере 38,5 млрд тенге и предыдущего снижения до 13,5 млрд тенге на 31 декабря 2016 года до 6,1 млрд тенге, которые полностью предусмотрены начисленным резервом.

Как сообщалось, в феврале 2017 года первоначальная сумма налоговых претензий была снижена на 25 млрд тенге до 13,5 млрд тенге.

Капитальные вложения

Капитальные вложения в первые три месяца 2017 года составили 18 млрд тенге ($55 млн), на 37% меньше, чем в первом квартале 2016 года. Уменьшение капитальных вложений в основном связано меньшим объемом эксплуатационного бурения в ОМГ и ЭМГ и уменьшением капитальных вложений на строительство и модернизацию производственных объектов в ЭМГ.

Как сообщалось, капитальные вложения в 2017 году планируются в размере 133 млрд тенге ($369 млн) по сравнению со 115 млрд тенге ($337 млн) в 2016 году.

Денежные потоки от операционной деятельности

Чистые денежные потоки от операционной деятельности в первые три месяца 2017 года составили 55 млрд тенге ($172 млн) по сравнению с чистыми денежными оттоками на уровне 31 млрд тенге ($87 млн) в аналогичном периоде 2016 года.

Доля в результатах ассоциированной компании и совместных предприятий

В первом квартале 2017 года доход от долей в ассоциированной компании и совместных предприятиях составил 8,4 млрд тенге ($26 млн) по сравнению с убытком в размере 3,7 млрд тенге ($10 млн), полученным в первом квартале 2016 года.

"Казгермунай"

В первые три месяца 2017 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 7,3 млрд тенге ($23 млн) от своей доли участия в КГМ. Данная сумма отражает 50% долю Компании в чистой прибыли КГМ, что составляет 8 млрд тенге ($25 млн), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий и соответствующего отсроченного налога в размере 700 млн тенге ($2 млн долларов США).

Выручка КГМ в долларах США в первом квартале 2017 года увеличилась на 55% по сравнению с аналогичным периодом 2016 года в основном в результате увеличения средней цены Brent на 58% и цен поставок на внутренний рынок.

"ПетроКазахстан Инк."

В первые три месяца 2017 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 1,5 млрд тенге ($5 млн) от своей доли участия в ПКИ. Данная сумма отражает 33% долю компании в чистой прибыли ПКИ, что составляет 3,1 млрд тенге ($10 млн), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий в размере 1,6 млрд тенге ($5 млн).

Чистая прибыль ПКИ в долларах США в первом квартале 2017 года составил $29 млн по сравнению с чистым убытком на уровне $9 млн в аналогичном периоде прошлого года. Это в основном связано с увеличением выручки из-за роста средней цены Brent на 58%, снижением расходов по амортизации, транспортных и расходов по ЭТП, что частично компенсировало уменьшение объемов продаж в результате снижения добычи.

CCEL

Компания отразила в своем балансе по состоянию на 31 марта 2017 года сумму в 33,4 млрд тенге ($106 млн) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия с компанией CITIC Resources Holdings Limited. В первые три месяца 2017 года РД КМГ начислила процентный доход в размере 1,2 млрд тенге ($3,7 млн), что представляет собой часть годового приоритетного платежа к получению от CCEL в размере $26,87 млн.

Следите за нашим Telegram - каналом, чтобы не пропустить самое актуальное
Подпишись прямо сейчас
Подписка на самые интересные новости из мира бизнеса
Подписаться
© Все права защищены - LS — ФИНАНСОВЫЙ ЖУРНАЛ    Условия использования материалов
Наше издание предоставляет возможность всем участникам рынка высказать свое мнение по процессам, происходящим, как в экономике, так и на финансовом рынке.