Налоговое органы собрали почти 39 млрд тенге в ходе проверок сомнительных сделок предпринимателей в Казахстане. Такие данные LS привели в комитете государственных доходов.
Такую сумму органы собрали за четыре года, пояснили налоговики.
"За период с 2017 по 2020 годы в рамках проводимых налоговых проверок в связи с выявлением сомнительных сделок и наличием соответствующих доказательств по 355 налогоплательщикам начислено налогов на общую сумму 38,8 млрд тенге по таким взаиморасчетам, без инициирования признания сделок недействительными", – сообщили LS в КГД.
Ранее депутат от партии "Ак жол" Дания Еспаева указала, что налоговые органы необоснованно признают сделки предпринимателей недействительными. Такие процедуры в том числе могут проводиться, если у бизнесменов нет средств на совершение операции. Хотя, по словам Еспаевой, они могут привлечь заемные деньги.
Более того, депутат заявила, что при решении спорных вопросов суды игнорируют доводы бизнеса, принимая сторону налоговиков.
При этом в комитете ответили, что борются таким образом с фирмами-однодневками. Там уверяют, что для этого у них есть система управления рисками вкупе с интеллектуальным анализом информации.
"Прежде чем направить исковое заявление в суд, изучаются все обстоятельства заключения сделок, анализируются условия совершения перевозки товаров, наличие трудовых ресурсов и специализированной техники для выполнения работ и услуг, в том числе у субподрядных организаций. Устанавливаются факты, когда на бумаге выполняются строительные работы, при этом подрядчик не имеет ни рабочих, ни спецтехники", – пояснили в КГД.
Еще одним примером являются случаи, когда осуществляется продажа стройматериалов, тогда как поставщик приобретал товары народного потребления – одежда, хозяйственные товары и т.д. Такие несоответствия, как рассказали в КГД, явно указывают на риск совершения мнимых сделок.
Налоговики выявляют такие факты дистанционно после внедрения электронных счетов-фактур (ЭСФ). Помимо этого, анализируются сведения банков о выдаче наличных денег и переводах за границу, проверяется наличие складов, лицензий, поступление материалов, зарегистрированная техника и прочее.
"Таким образом, доказательства фиктивности сделок основаны не только на данных ЭСФ. Хозяйственные операции анализируются в совокупности всех обстоятельств. В результате, если в 2018 году судебными органами удовлетворено 571 исковое заявление, то в 2019 году в связи с переходом всех плательщиков НДС на обязательную выписку ЭСФ этот показатель вырос почти в четыре раза и составил 1999 исков", – привели данные в комитете.
После решения судов налоговикам удалось взыскать в госбюджет за 2019-2020 годы более 7,2 млрд тенге.
"Кроме того, применение системы управления рисками помогло выявить в 2019-2020 годах 526 компаний, директоры которых оказались не причастными к их созданию. После подачи исков государственная регистрация судами отменена", – отметили в КГД.
