Переводы под контролем: какие деньги проверяет налоговая

сегодня

В Комитете госдоходов перечислили условия, при которых казахстанцам выставляют уведомление камерального контроля, передает LS.

В ответе на запрос уточняется, что, если физлицу на банковский счет, не связанный с бизнесом, в течение трех месяцев подряд поступают мобильные переводы от 100 и более разных лиц, такие операции могут быть признаны доходом от предпринимательской деятельности. Например, в августе поступило от 101 разного лица, в сентябре – от 130 разных лиц, в октябре – от 100 разных лиц, и такие сведения банки направляют в налоговый орган.

"При этом в расчет принимаются только мобильные переводы от физлиц. Пополнения счета через банкоматы, с депозитов, а также зарплата, соцвыплаты, вознаграждения по депозитам не учитываются при определении выполнения данного критерия", – заверили в КГД.

В комитете добавили, что при выявлении признаков предпринимательской деятельности проводится камеральный контроль и направляется уведомление об устранении нарушений. На это дается 30 рабочих дней. В надзорном органе пояснили, что нарушение физлица могут устранить двумя способами:

1) в случае согласия становится на регистрационный учет в налоговой службе и предоставляет отчетность за указанный период;

2) в случае несогласия на бумажном или электронном носителе предоставляет пояснения об отсутствии нарушений.

Между тем эксперт Дмитрий Казанцев сообщил, что в ходе разбирательства в налоговой службе физлицам удалось исключить суммы, которые поступали с депозитов, от переводов между своими счетами.

"Однако сложности возникают при обосновании госоргану, кем был пополнен счет через банкомат: самим владельцем или же кто-то другой закинул эту сумму. Здесь налоговая стоит на своем, считая, что это доход", – рассказал Д. Казанцев.

Вместе с тем с блогерами планка 100 поступлений от разных лиц, по данным эксперта, также не учитывалась.

"Например, у 90% тех, с кем работаю и лично знаю, нет таких цифр в 100 переводов", – пояснил собеседник.

Поэтому, по словам Д. Казанцева, нужны подзаконные акты, где будет четко прописан механизм подобных проверок.

Следите за нашим Telegram - каналом, чтобы не пропустить самое актуальное
Подпишись прямо сейчас
Подписка на самые интересные новости из мира бизнеса
Подписаться
© Все права защищены - LS — ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО    Условия использования материалов
Наше издание предоставляет возможность всем участникам рынка высказать свое мнение по процессам, происходящим, как в экономике, так и на финансовом рынке.