Дорожающий Brent увеличил прибыль РД КМГ

Однако доля поставок на внутренний рынок снизилась до 31%

13 ноября 2017 года
    

За девять месяцев 2017 года выручка "Разведки Добычи "КазМунайГаз" составила 666 млрд тенге, что на 29% выше показателей аналогичного периода прошлого года, передает LS со ссылкой на пресс-службу компании.

Согласно финансовому отчету, рост выручки в основном связан с увеличением средней цены Brent на 24%, более высокой долей экспортных поставок и переходом на схему процессинга нефти с апреля 2016 года, что было частично нивелировано снижением среднего обменного курса тенге к доллару США на 6%.

Также более чем в два раза выросла чистая прибыль и составила 168 млрд тенге ($521 млн). В 2016 году этот показатель достигал 76 млрд тенге ($220 млн). Чистые денежные потоки от операционной деятельности стали равны 184 млрд тенге ($570 млн) по сравнению со 108 млрд тенге ($314 млн) в аналогичном периоде прошлого года.

В первые девять месяцев 2017 года компания отразила прибыль от курсовой разницы в размере 29 млрд тенге ($90 млн) в результате увеличения обменного курса тенге к доллару США с 333,29 тенге/доллар США на 31 декабря 2016 года до 341,19 тенге/доллар США на 30 сентября 2017 года.

Чистая прибыль снизилась на 8,9 млрд тенге в результате увеличения экологических провизий на экологические работы по ликвидации загрязненной почвы в основном на ЭМГ, где ранее такие провизии не создавались.

EBITDA в первые девять месяцев 2017 года составила 181 млрд тенге ($559 млн) по сравнению со 123 млрд тенге ($359 млн) в аналогичном периоде 2016 года.

Сумма чистых денежных средств на 30 сентября 2017 года достигла 1,36 трлн тенге ($4 млрд) по сравнению с 1,172 трлн тенге ($3,5 млрд) на 31 декабря 2016 года.

Добыча

РД КМГ с учетом долей в совместных производствах "Казгермунай" (КГМ), "Каражанбасмунай" (CCEL) и "ПетроКазахстан Инк." (ПКИ) в первые девять месяцев 2017 года добыла 8,88 млн тонн нефти (240 тыс. баррелей в сутки), на 3% меньше, чем в аналогичном периоде 2016 года.

"Озенмунайгаз" (ОМГ) добыл 4,092 млн тонн (110 тыс. баррелей в сутки), что на 2% меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, главным образом в связи со снижением уровня добычи от переходящего фонда скважин.

"Эмбамунайгаз" (ЭМГ) добыло 2,12 млн тонн (57 тыс. баррелей в сутки), на 0,2% меньше, чем в аналогичном периоде 2016 года. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 6,209 млн тонн (167 тыс. баррелей в сутки), что на 1% меньше по сравнению с аналогичным периодом 2016 года.

Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в первые девять месяцев 2017 года составила 2,67 млн тонн (73 тыс. баррелей в сутки), на 6% меньше, чем в аналогичном периоде 2016 года, главным образом, в связи с естественным снижением уровня добычи нефти в ПКИ, где дневной объем добычи был на 13,5% меньше, чем в аналогичном периоде 2016 года.

Поставки сырой нефти и реализация нефтепродуктов

Реализация ОМГ и ЭМГ за первые девять месяцев 2017 года составила 6,056 млн тонн сырой нефти (160 тыс. баррелей в сутки), в том числе 4,2 млн тонн (111 тыс. баррелей в сутки) на экспорт и 1,856 млн тонн (49 тыс. баррелей в сутки) на внутренний рынок. Это составляет 31% от общего объема реализации. Доля поставок компании на внутренний рынок составила 40% в аналогичном периоде 2016 года.

Из 1,856 млн тонн (49 тыс. баррелей в сутки) черного золота, поставленных ОМГ и ЭМГ на внутренний рынок, 1,437 млн тонн (38 тыс. баррелей в сутки) были поставлены на Атырауский нефтеперерабатывающий завод (АНПЗ) и 419 тыс. тонн (11 тыс. баррелей в сутки) на Павлодарский нефтехимический завод (ПНХЗ).

Реализация нефтепродуктов за первые девять месяцев 2017 года, в соответствии со схемой самостоятельного процессинга нефти, достигла 1,774 млн тонн нефтепродуктов.

Доля от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, была равна 2,552 млн тонн нефти (69 тыс. баррелей в сутки), включая 1,045 млн тонн нефти (27 тыс. баррелей в сутки) на экспорт и 1,506 млн тонн (42 тыс. баррелей в сутки) на внутренний рынок, что составляет 59% от общего объема продаж компаний.

Выручка

Чистая выручка от продажи нефтепродуктов (за вычетом всех расходов, связанных с процессингом и реализацией) в первые девять месяцев 2017 года составила 54,8 тыс. тенге за тонну нефти на АНПЗ и 60,8 тыс. тенге за тонну нефти на ПНХЗ. Чистая выручка за шесть месяцев, закончившихся 30 сентября 2016 года, была 39,8 тыс. тенге за тонну и 48,4 тыс. тенге за тонну на АНПЗ и ПНХЗ, соответственно. Чистая выручка в третьем квартале 2017 года составила 51,9 тыс. тенге за тонну на АНПЗ и 65,2 тыс. тенге за тонну на ПНХЗ по сравнению с 42,5 тыс. тенге за тонну и 50,1 тыс. тенге за тонну в третьем квартале 2016 года соответственно.

Производственные расходы

Производственные расходы в первые девять месяцев 2017 года составили 230 млрд тенге ($713 млн), что на 18% выше, чем в аналогичном периоде 2016 года. Это главным образом связано с ростом расходов по вознаграждениям сотрудников на 13%, признанием резерва по экологическим обязательствам, ростом расходов по переработке нефти из-за перехода на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года, а также ростом расходов по услугам ремонта и обслуживания, что было частично компенсировано изменением остатков нефти. 

Увеличение расходов по вознаграждениям сотрудников на 13% в основном произошло в результате отсутствия начислений по годовому вознаграждению за первые девять месяцев 2016 года, а также индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2017 года. Начисления по годовому вознаграждению за первые девять месяцев 2017 года составили 3,8 млрд тенге по сравнению с 5,7 млрд тенге в 2016 году. 

Оценка по экологическим обязательствам изменилась в результате признания Компанией дополнительного резерва по ликвидации исторических загрязнений в ОМГ и ЭМГ в размере 8,9 млрд тенге.

Расходы по ремонту и обслуживанию увеличились в результате увеличения количества и цены работ по гидравлическому разрыву пласта и увеличения количества скважин, на которых проведен подземный ремонт в ОМГ сторонними организациями.

Как сообщалось, с 1 апреля 2017 года, в соответствии с утвержденным бюджетом, тариф на переработку нефти составляет 24,5 тыс. тенге за тонну на АНПЗ (20,5 тыс. тенге в I квартале 2017 года и в апреле-декабре 2016 года). С 1 августа 2017 года тариф на переработку нефти на ПНХЗ составляет 16,4 тыс. тенге за тонну (14,9 тыс. тенге в январе-июле 2017 года и в апреле-декабре 2016 года). 

Расходы по реализации и административные расходы

Расходы по реализации и административные расходы в первые девять месяцев 2017 года составили 93 млрд тенге ($287 млн), на 2% ниже, чем в аналогичном периоде 2016 года. Снижение расходов связано с отсутствием расходов по договору поручительства и пересмотром начислений по штрафам и пеням по налоговой проверке за 2009-2012 годы в результате снижения суммы претензий налоговыми органами, что было частично компенсировано увеличением транспортных расходов.

Как сообщалось, с 1 января 2017 года Компания прекратила пользоваться услугами "КазМунайГаза – переработка и маркетинг" в качестве своего агента по продажам и начала продавать нефтепродукты самостоятельно. Расходы по договору поручительства за апрель-сентябрь 2016 года составили 3,6 млрд тенге.

Налоги, кроме подоходного налога

Налоги, кроме налога на прибыль, в первые девять месяцев 2017 года составили 202 млрд тенге ($624 млн), что на 74% выше по сравнению с аналогичным периодом 2016 года, в результате увеличения расходов по рентному налогу, налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ), экспортной таможенной пошлине (ЭТП), и прочим налогам, в основном в результате роста средней цены Брент и объема экспортных поставок. 

Расходы по рентному налогу за первые девять месяцев 2017 года в среднем составили 12,2 тыс. тенге за тонну экспортных продаж по сравнению с 3,6 тыс. тенге за тонну в аналогичном периоде 2016 года, в результате применения более высокой ставки рентного налога, который коррелирует с ценой нефти за марку Brent. Также, текущие обязательства по рентному налогу в аналогичном периоде 2016 года были снижены на 6,3 млрд тенге в связи с введенными изменениями в налоговое законодательство в отношении методологии расчета рентного налога.

В 2017 году компания применяет ставку НДПИ для месторождений ОМГ в размере 13%, в то время как в сентябре 2016 года ставка НДПИ была установлена на весь 2016 год на уровне 9%, так как в 2016 году ОМГ признала убыток по налоговому учету и получила снижение на основании постановления правительства. За девять месяцев 2016 года эффектом от снижения ставки НДПИ было уменьшение на 11,5 млрд тенге.

Рост ЭТП в основном связан с увеличением средней цены Brent, объемов экспорта сырой нефти и увеличением экспорта нефтепродуктов, в результате перехода РД КМГ на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года, что было частично компенсировано уменьшением среднего обменного курса тенге к доллару США. В первые девять месяцев 2017 года средняя ставка ЭТП составила $47 за тонну сырой нефти по сравнению с $37 за тонну сырой нефти в аналогичном периоде прошлого года.

Прочие налоги увеличились в основном в результате повышения акциза на дизельное топливо и бензин в первые девять месяцев 2017 года в связи с переходом на схему процессинга нефти с апреля 2016 года. Как сообщалось, ставка акциза на дизельное топливо была повышена на период с июня по октябрь до 9,3 тыс. тенге за тонну с 540 тенге за тонну в остальное время года.

Капитальные вложения

Капитальные вложения в первые девять месяцев 2017 года составили 76 млрд тенге ($235 млн), на 6% больше, чем в первые девять месяцев 2016 года. Увеличение капитальных вложений в основном связано с ростом расходов по приобретению основных средств по гидравлическому разрыву пласта после бурения новых скважин в ОМГ, что было частично компенсировано уменьшением инвестиций на строительство и модернизацию производственных объектов и меньшим объемом бурения новых добывающих скважин в ОМГ и ЭМГ.

Капитальные вложения в 2017 году планируются на уровне 136 млрд тенге ($378 млн), что на 21 млрд тенге больше, чем капитальные вложения на уровне 115 млрд тенге ($337 млн) в 2016 году.

Денежные потоки от операционной деятельности

Чистые денежные потоки от операционной деятельности в первые девять месяцев 2017 года составили 184 млрд тенге ($570 млн) по сравнению с чистыми денежными потоками на уровне 108 млрд тенге ($314 млн) в аналогичном периоде 2016 года.

Увеличение чистых денежных потоков от операционной деятельности в основном связано с улучшением конъюнктуры цен на нефть, более высокой долей экспортных поставок, дальнейшими положительными результатами схемы самостоятельного процессинга, возврата ранее осуществленной предоплаты по КПН, НСП и НДПИ в размере 27,1 млрд тенге, возмещением НДС на сумму 24,5 млрд тенге в первые девять месяцев 2017 года, что было частично компенсировано увеличением налогов, кроме подоходного налога и производственных расходов. 

Чистые денежные средства

Сумма чистых денежных средств на 30 сентября 2017 года составила 1,36 трлн тенге ($4 млрд), что на 188 млрд тенге ($471 млн) больше по сравнению с 1,172 трлн тенге ($3,5 млрд) на 31 декабря 2016 года. 98% денежных средств и финансовых активов были деноминированы в иностранной валюте (в основном в долларах США), 2% - в тенге.

Финансовый доход, начисленный по денежным средствам, финансовым и прочим активам в первые девять месяцев 2017 года составил 22,4 млрд тенге ($69 млн) по сравнению с 22 млрд тенге ($64 млн) в аналогичном периоде 2016 года.

Доля в результатах ассоциированной компании и совместных предприятий

В первые девять месяцев 2017 года доход от долей в ассоциированной компании и совместных предприятиях составил 18,2 млрд тенге ($56 млн) по сравнению с убытком в размере 7,6 млрд тенге ($22 млн), полученным в первые девять месяцев 2016 года.

"Казгермунай"

В первые девять месяцев 2017 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 15,6 млрд тенге ($48 млн) от своей доли участия в КГМ по сравнению с прибылью в размере 4 млрд тенге ($12 млн) в аналогичном периоде 2016 года. Данная сумма отражает 50% долю Компании в чистой прибыли КГМ, что составляет 17,9 млрд тенге ($55 млн), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий и соответствующего отсроченного налога в размере 2,4 млрд тенге ($7 млн).

Выручка КГМ в долларах США в первые девять месяцев 2017 года увеличилась на 33% по сравнению с аналогичным периодом 2016 года в основном в результате увеличения средней цены Brent на 24% и цен поставок на внутренний рынок.

В июне 2017 года КГМ объявила $125 млн, подлежащих к выплате в виде дивидендов РД КМГ за 2016 год, из которых $111 млн были выплачены. Также, РД КМГ в январе 2017 года получила дивидендный платеж в размере $2 млн за прошлые периоды.

"ПетроКазахстан Инк."

В первые девять месяцев 2017 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 3,8 млрд тенге ($12 млн) от своей доли участия в ПКИ по сравнению с убытком в размере 10,6 млрд тенге ($31 млн) в аналогичном периоде 2016 года. Данная сумма отражает 33% долю Компании в чистой прибыли ПКИ, что составляет 9,7 млрд тенге ($30 млн), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий в размере 5,9 млрд тенге ($18 млн).

Выручка ПКИ в долларах США в первые девять месяцев 2017 года увеличилась на 20% по сравнению с аналогичным периодом 2016 года в основном в результате увеличения средней цены Брент на 24% и цен поставок на внутренний рынок, что было частично компенсировано уменьшением объемов продаж в результате снижения добычи.

В июне 2017 года ПКИ выплатила $31,4 млн (с удержанием налога у источника выплат) в виде дивидендов РД КМГ за 2016 год.

CCEL

Компания отразила в своем балансе по состоянию на 30 сентября 2017 года сумму в 38,3 млрд тенге ($112 млн) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия с компанией CITIC Resources Holdings Limited. В первые девять месяцев 2017 года РД КМГ начислила процентный доход в размере 3,0 млрд ($9 млн), что представляет собой часть годового приоритетного платежа к получению от CCEL в размере $26,9 млн.

Следите за нашим Telegram - каналом, чтобы не пропустить самое актуальное
Подпишись прямо сейчас
Подписка на самые интересные новости из мира бизнеса
Подписаться
© Все права защищены - LS — ФИНАНСОВЫЙ ЖУРНАЛ    Условия использования материалов
Наше издание предоставляет возможность всем участникам рынка высказать свое мнение по процессам, происходящим, как в экономике, так и на финансовом рынке.