АРРФР утвердило правила проведения оценки жизнеспособности банков, передает LS.
Документ определяет то, как регулятор будет оценивать финансовое состояние фининститутов, системные риски, критически важные операции, а также сделки на нерыночных условиях, которые могут приводить к убыткам.
Оценку будет проводить уполномоченный орган с использованием данных проверок, надзорной оценки рисков, финансовой и регуляторной отчетности, бухгалтерских данных и заключений внешнего аудита. При необходимости регулятор сможет запрашивать дополнительные сведения у банка.
В рамках анализа будут изучаться структура и качество активов, объем просроченных и неработающих займов, кредиты связанным с БВУ лицам, достаточность провизий, депозиты, межбанковские обязательства, концентрация крупных вкладчиков, собственный капитал и ликвидность. Также будет оцениваться соблюдение пруденциальных нормативов и финпоказатели структуры.
По итогам оценки банк могут признать способным восстановить финансовую устойчивость (при выполнении актуализированного плана) либо неплатежеспособным или потенциально неплатежеспособным. В последнем случае регулятор будет определять, можно ли применить инструменты урегулирования вместо ликвидации. Среди них – принудительная продажа акций новому инвестору, реструктуризация обязательств, передача активов и обязательств другому банку или создание стабилизационного БВУ.
Для системно значимых банков дополнительно будет оцениваться возможность госучастия в урегулировании, если это необходимо для снижения системных рисков и предотвращения серьезного негативного воздействия на саму систему.
Отдельно в правилах определен перечень сделок, которые могут рассматриваться как нерыночные и убыточные для БВУ. В него входят, в частности, выдача займов, не соответствующих финансовому положению заемщика или стоимости залога, длительная отсрочка платежей, кредитование по существенно заниженным ставкам, сделки в пользу крупных акционеров и руководителей, ухудшающие качество активов операции, а также безвозмездная передача имущества.
При этом для отдельных сделок установлен порог: требования применяются к операциям от 2% собственного капитала банка, если он составляет до 100 млрд теңге, и от 1%, если капитал превышает 100 млрд теңге.
Критически важными для банковской системы признаются привлечение депозитов и ведение счетов, кредитование, платежные и расчетные услуги, а также брокерская, дилерская и депозитарная деятельность. Регулятор также будет оценивать, смогут ли другие банки заменить конкретную функцию и последствия ее нарушения или задержки.
Постановление вступит в силу через 10 календарных дней после первого официального опубликования, то есть с 23 августа.
Ранее экономист предложил дополнить новую модель спасения банков системой раннего предупреждения.
