Владимир Путин уже подписал закон, ужесточающий требования к бизнесу. Как считают в профильных ведомственных комитетах закон поможет бороться с преступными операциями и уходом от налогов. Закрепленные в нем меры направлены на «создание условий для предотвращения, выявления и пресечения финансовых операций, в том числе с использованием фирм-однодневок, и легализации преступных доходов, финансирования терроризма, уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, а также получения коррупционных доходов».
Одна из ключевых инициатив — доступ Федеральной налоговой службы (ФНС) к банковским счетам граждан. Банки обязаны сообщать налоговым органам информацию об открытии и закрытии всех счетов физических лиц. Де-факто закон упраздняет банковскую тайну.
Налоговым органам достаточно отправить запрос, чтобы узнавать суммы вкладов, а также получать выписки о движении денег по счету физического лица. Также при наличии судебного решения доступ к информации о счетах и движении средств получают оперативные органы.
Принятые в законе меры противоречат действующему законодательству, которое предусматривает ответственность должностных лиц и работников кредитных организаций за разглашение банковской тайны, отмечает Газета.ру. Раскрытие информации сулит банку судебные тяжбы и репутационные риски: клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
Закон вводит понятие «бенефициарный владелец». Банки обязаны идентифицировать всю цепочку реальных собственников, а клиенты — сообщать о наличии у них бенефициаров. Кроме того, банкам дается право при наличии сомнений в чистоте денег закрывать счет клиента или не открывать его.
Чистка ждет и сами банки. Граждане с неснятой или непогашенной судимостью за преступления в экономической сфере лишатся возможности прямо или косвенно управлять 10 и более процентами акций финансовых организаций (включая страховые и управляющие компании).
По новому закону все налогоплательщики будут обязаны предоставлять декларации по НДС в электронном виде. Если компания не предоставляет налоговую декларацию в течение 10 дней по истечении установленного срока, закон позволяет налоговым органам приостанавливать операции по счетам нарушителя.
Если средства на выплату налогов так и не будут найдены, а имущества компании будет недостаточно для погашения задолженности перед бюджетом или иных обязательств, закон устанавливает субсидиарную ответственность руководителей и владельцев компании своим личным имуществом.
В соответствии со стандартами международной организации ФАТФ закон дополняет Уголовный кодекс положениями, предусматривающими уголовную ответственность за совершение валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов (до пяти лет лишения свободы), а также за контрабанду наличных денежных средств.
Принятый федеральный закон ужесточает законодательство по отношению к бизнесу, признает в своем заключении комитет Совета федерации по экономической политике, но отмечает, что вводимые меры окажут существенную помощь в борьбе с фирмами-однодневками.
Источник: Газета.ру
